إدارة المخاطر في البنوك

في هذه المقالة سنناقش حول عملية إدارة المخاطر في البنوك.

حياتنا مليئة بالشكوك وعلينا أن نعيش مع أنواع مختلفة من المخاطر في حياتنا اليومية. لا يمكن أن تكون هناك حياة خالية من المخاطر ، حيث قد نضطر إلى مواجهة مواقف سلبية تتعلق بصحتنا وسفرنا وسرقةنا والسطو عليها وغير ذلك من الأحداث الكارثية التي تسببها الكوارث الطبيعية مثل الزلازل والفيضانات والنار وما إلى ذلك.

بدلاً من الاستسلام لمصيرنا ، غالباً ما نتخذ إجراءات مناسبة لتغطية أنفسنا ضد هذه المخاطر. وبالمثل ، لا يمكن أن يكون هناك أي نشاط تجاري ، وأكثر من ذلك الأعمال المصرفية ، التي تعاني من المخاطر في كل مرحلة. في الأعمال المصرفية ، نتعامل مع المخاطر في كل مرحلة ، وعلينا إدارة المخاطر بشكل صحيح ، بحيث يكون التأثير السلبي على حساب بلورة الخطر هو الحد الأدنى.

تم تحديد المخاطر من قبل لجنة بازل كاحتمال حدوث أمر غير متوقع - احتمال معاناة الخسارة. من الضروري فهم التمييز بين "الخطر" و "عدم اليقين". ترتبط المخاطر بالفرص وينطوي تصورها على تحليل أي حدث من المرجح أن يحدث في مقابل عدم اليقين.

في العمليات التجارية ، يمكن أن يتأثر القرار بعدد من الأحداث مثل الارتفاع غير المسبوق في أسعار الفائدة وما يترتب على ذلك من انخفاض في أسعار السندات ، وجنوح متزايد من جانب المقترضين ، الخ. يجب على نظام إدارة المخاطر المتكامل أن ينظر في كل هذه القضايا كما يمكن لأي منها يحدث في تاريخ مستقبلي ، على الرغم من احتمال منخفض. على العكس ، إذا كانت النتيجة أبعد من مستوى معقول من التقييم ، تصبح عدم اليقين على عكس الخطر النقي.

يجب أن يشتمل نظام إدارة المخاطر الفعال على الجوانب التالية:

(أ) إعداد تنظيمي واضح المعالم ومنظم لإدارة المخاطر المرتبطة بالمنظمة ،

(ب) الالتزام بأعلى صانعي السياسات من المستوى المطلوب منهم الإشراف على تنفيذ سياسة إدارة المخاطر داخل المنظمة ،

(ج) تدوين وصياغة سياسات ومبادئ إدارة المخاطر بطريقة تخدم هدف المنظمة في الإطار العام لتصور المخاطر ،

(د) تنفيذ استراتيجية لتوجيهات إدارة المخاطر للإدارة العليا من خلال العمليات المنظمة بحيث تكفل تحديد المخاطر المرتبطة بالمنظمة وقياسها ورصدها والتحكم فيها ،

(هـ) نقل التدريب المناسب إلى الموظفين المعنيين لتحسين مهاراتهم ، و

(و) إجراء تقييمات دورية وإجراء تدقيق على أساس المخاطر في المنظمة.

من الواضح الآن أن الهيكل المناسب لإدارة المخاطر له أهمية قصوى في مصلحة المنظمة. الهيكل التنظيمي السليم ضروري للغاية للتنفيذ الناجح لمبادرات إدارة المخاطر في البنوك. مجلس اإلدارة هو أعلى هيئة لوضع السياسات في البنوك ، وقد أوضح بنك الاحتياطي الهندي بوضوح أن وظيفة إدارة المخاطر في البنك يجب أن تكون مبادرة مدفوعة من قبل مجلس اإلدارة بحيث تقع المسؤولية النهائية على عاتق مجلس اإلدارة.

لضمان الإشراف المدمج على وظيفة إدارة المخاطر ، عادة ما يتم تشكيل لجنة إدارة المخاطر (RMC) مع كبار المسؤولين التنفيذيين في المنظمة. سيكون لديه الرئيس التنفيذي للبنك كرئيس لمجلس الإدارة ، مع تعيين أعضاء مجلس الإدارة من قبل أعضاء مجلس الإدارة.

تعمل RMC بمثابة لجنة فرعية على مستوى مجلس الإدارة وهي مسؤولة عن المجالات التالية:

(أ) وضع سياسة مخاطر التشغيل واستراتيجية تنفيذها.

(ب) اتخاذ التدابير اللازمة لاحتواء التعرض للمخاطر في المجالات الوظيفية المختلفة ضمن حدود المخاطر التي يحددها مجلس الإدارة.

(ج) الحفاظ على الاتصال والتنسيق مع اللجان التنفيذية الداخلية الأخرى المسؤولة عن إدارة وحدات المخاطر المختلفة ، أي لجنة مخاطر الائتمان ، ولجنة إدارة الأصول والخصوم (ALCO) ، ولجنة الاستثمار ، ولجنة إدارة المخاطر التشغيلية ، وما إلى ذلك. مسؤولة عن تنفيذ توجيهات RMC.

يتضمن المستوى التالي لهيكل إدارة المخاطر ما يلي:

1. لجنة إدارة مخاطر الائتمان (CRMC) المكونة من رؤساء إدارة الائتمان ، وإدارة الاستثمار ، وإدارة الخزينة ، وكبير الاقتصاديين في البنك. بشكل عام ، يرأس إدارة علاقات العملاء الرئيس التنفيذي أو المسؤول التنفيذي الأول التالي في البنك.

2. لجنة إدارة مخاطر السوق / لجنة إدارة الأصول والخصوم ، وتتألف من رؤساء الخزينة واستثمارات النقد الأجنبي وكبير الاقتصاديين في البنك.

3. لجنة الإدارة التنفيذية ، تتألف من رؤساء إدارة العمليات العامة ، إدارة الموارد البشرية ، إدارة التفتيش والمراجعة ، إدارة إدارة NPA ، إدارة المباني ، إلخ. قد يرأس اللجنة الرئيس التنفيذي للبنك أو كبار التنفيذيين البنك.

تختلف المخاطر باختلاف أنواعها واعتمادًا على حجم وتعقيد حجم الأعمال في البنك وفلسفة المخاطر وحجم عملياته ، قد يتم إنشاء الأقسام المنفصلة التالية للتعامل مع المخاطر المختلفة:

1. إدارة مخاطر الائتمان ،

2. إدارة مخاطر السوق ، و

3. إدارة المخاطر التشغيلية.

كل من الإدارات المذكورة أعلاه مسؤول عن تحديد وقياس ومراقبة وإدارة المخاطر ذات الصلة من حيث توجيهات مجلس الإدارة / RMC. الإدارات مسؤولة عن وضع تعليمات التشغيل مع نظام معلومات الإدارة المفصل بشكل صحيح. مطلوب من المسؤولين في الإدارات دراسة البيئات الخارجية والداخلية والشروع في الخطوات اللازمة في إطار المبادئ التوجيهية الشاملة التي قدمها المجلس / RMC.

لذلك ، أصبحت وظيفة إدارة المخاطر في أحد البنوك نشاطًا مكتملًا ، لدرجة أن إدارة كاملة ، برئاسة مسؤول تنفيذي رفيع المستوى ، تعمل في إدارة المخاطر. وتتكون المهمة من تحديد المخاطر ومراقبتها ومراقبتها من خلال إجراءات منتظمة بطريقة مخططة. ويتم ذلك من خلال الفهم الصحيح للمخاطر وقياسها ومراقبتها.

تهدف إدارة المخاطر على مستوى البنوك إلى إدارة مخاطر العمل ومخاطر السيطرة. المخاطر التجارية هي تلك المخاطر التي تعتبر متأصلة في طبيعة عمل البنك. تنشأ مخاطر السيطرة من عدم كفاية في ممارسة الرقابة أو احتمال الفشل والاضطرابات في عملية الرقابة الحالية للبنك.

يتم تقييم مخاطر العمل ومخاطر السيطرة على 12 مجالًا كما هو موضح أدناه:

من بين جميع المخاطر الاثني عشر المذكورة أعلاه ، فإن مخاطر الائتمان ومخاطر السوق والمخاطر التشغيلية تحمل أهمية قصوى ويجب أن يتم تحديدها وقياسها ومراقبتها ومراقبتها بشكل صحيح من خلال نظام منظم على أساس مستمر.

تمشيا مع توصيات لجنة بازل للإشراف المصرفي ، أصدر بنك الاحتياطي الهندي توجيهات مفصلة إلى البنوك التجارية لتنفيذ نظام إدارة مخاطر متقن في جميع البنوك. وبناء على ذلك ، تم إنشاء إدارة كاملة لإدارة المخاطر في جميع البنوك الكبرى لرصد ومراقبة مختلف المخاطر.