سياسة القروض من البنوك
تاريخياً ، كانت معظم البنوك الكبرى كما نراها اليوم بداية متواضعة وتلبي احتياجات المجتمع العرقي في المكان الذي بدأت فيه أعمالها. كانت أنشطتها ذات طابع إقليمي ، مع عمليات بسيطة نسبيا لحشد الودائع وتقديم القروض لرجال الأعمال الذين يختارونهم.
لم يكن لدى البنوك أي سياسة قروض موثقة لأنها كانت تعتبر عائقا أمام نمو الأعمال. ترك العمل في منح القروض إلى السلطة التقديرية المطلقة لمجلس الإدارة وغيره من المديرين التنفيذيين في البنك. لم تجد سياسة القروض كوثيقة مكتوبة صدى لدى عدد كبير من المصرفيين على أساس أنها ستقف في طريق المرونة في قرارات الإقراض.
ومع ذلك ، فإن تحرير السوق المالية وتحركه نحو التكامل العالمي ، إلى جانب فرض معايير حكيمة مثل كفاية رأس المال ومتطلبات التزويد الأكثر صرامة ، قد حتمت وجود إطار سياسة موثق جيداً لبنك لأنشطته الإقراضية.
وغالباً ما كان عدم وجود سياسة محددة جيداً للقروض هو الذي دفع البنوك إلى السعي إلى تحقيق نمو متهور في محافظ قروضها دون مراعاة المعايير الحتمية لنشر المخاطر عن طريق إقراض قطاعات مختلفة من الصناعة والتجارة والتجارة. في البداية ، لن تمول البنوك الأنشطة الزراعية والاحتياجات الاقتصادية الأخرى للقطاعات الأضعف في المجتمع.
أساسا ، يعتمد أداء القطاع المالي والمصرفي على أداء القطاعات الاقتصادية الحقيقية. تشمل القطاعات الحقيقية الأنشطة الاقتصادية لقطاعات الزراعة والتصنيع والتجارة في الدولة. ولذلك ، لا بد من وضع صياغة لسياسة قرض البنك من قبل تحليل استراتيجية للإدارة المالية للعملاء المقترضين ، الذين ينتمون في المقام الأول إلى القطاعات الحقيقية. وهكذا ، فإن سياسة إقراض أي مؤسسة مصرفية يجب أن تتدفق من تخطيطها الاستراتيجي.
يتم رسم عناصر سياسات الإقراض في المقام الأول من الخطة الإستراتيجية لمنظمة مصرفية. يعتمد التخطيط على افتراضات مختلفة ويتم تحديد الهدف لأنواع مختلفة من الإقراض وفقًا لذلك. الهدف الرئيسي لسياسة القرض هو وضع استراتيجية لتعظيم العوائد أو الأرباح وتقليل المخاطر.
جنبا إلى جنب مع تعظيم الأرباح يجب أن تشمل سياسة الإقراض أيضا أهداف:
(1) الحفاظ على قاعدة رأس مال كافية للنمو والمتطلبات التنظيمية ؛ و
(2) القيام بوظيفة الإقراض داخل إطار مدارة لتحليل المخاطر.
مع عملية عدم التدخل وإصلاح القطاع المالي والمصرفي ، تواجه البنوك التجارية منافسة هائلة. وقد أدى تحرير سعر الفائدة إلى جعل المنافسة أكثر قسوة. في ظل الظروف ، يتعين على البنوك البحث عن سبل أخرى لتوليد الدخل ، لا سيما المزيد والمزيد من الشركات غير الممولة للأرباح القائمة على الرسوم. من أجل ضمان نمو الإيرادات ، يتعين على البنوك الاعتماد بشكل كبير على الأعمال غير الممولة مثل فتح خطاب الاعتماد ، وإصدار الضمانات المصرفية ، وبيع منتجات الطرف الثالث ، والصناديق المشتركة ، والتأمين ، إلخ.
مع هذا النوع من التحول الذي يحدث في الصناعة المصرفية ، أصبح من الضروري أن تكون البنوك واعية لأرباحها وجودة أصولها. بما أن الربح هو مكافأة على القدرة على تحمل المخاطر ، فإن الفارق بين تكلفة التمويل والعائد على السلف المتاحة في حالة أصول القروض عالية الجودة يزداد يومًا بعد يوم. ولذلك ، هناك حاجة إلى أن يقوم البنك بشكل حثيث بإكمال أولويته في جودة أصول القروض مع تعظيم الأرباح.
يجب أن تحكم سياسة القروض جميع التعرضات الائتمانية والائتمانية ، القائمة على التمويل وغير القائم على التمويل. وستشمل هذه المرافق تسهيلات قصيرة الأجل ومتوسطة الأجل وطويلة الأجل ، وكذلك الأعمال غير القائمة على التمويل والتعرضات في سوق الصرف الأجنبي ، إن وجدت. كما يجب أن تكون هذه السياسة قابلة للتطبيق على استثمارات البنوك في سوق المال والسوق للأسهم وأدوات الدين.
يجب أن تشمل سياسة القروض جميع أنواع العملاء من مختلف القطاعات مثل الأفراد والشركات وشركات الشراكة والائتمان والمجتمعات وتكوين الجمعيات والأشخاص والشركات ، سواء في القطاع الخاص أو الحكومي.
يجب أن تركز سياسة القروض على التمويل الموجه مثل الإقراض القطاعي ذو الأولوية في الهند بالإضافة إلى التقدم في المشروعات الصغيرة والمتوسطة وغيرها من البيوت التجارية الكبيرة. يجب أن تكون هناك سياسة واضحة للتمويل لقطاع التجزئة ، تشمل القروض الشخصية ، قروض التعليم ، قروض الإسكان ، قروض الرهن العقاري ، إلخ.
تخضع سياسة القروض التي يضعها البنك للتعديل من وقت لآخر ، اعتمادًا على البيئة الاقتصادية والتجارية العامة في البلاد والعالم ككل. يجب أن تنصح أولويات البنك في الإقراض بشكل واضح لموظفي القروض لتنفيذها. إن سياسة القروض الموثقة جيدا تقيد التمويل المتهور من جانب المديرين التنفيذيين بالبنك الذين لديهم الغرائز لأخذ البنك في رحلة.
من خلال منح القروض والسلف ، فإن البنوك التجارية تضيف إلى العرض النقدي في البلاد. ومن هنا ، يقال إن البنوك تخلق الأموال وتضيف إلى الإيداع في النظام المصرفي. عندما يقرض البنك التجاري أي مبلغ للعميل ، يتم إيداع الأموال المقرضة في حساب العميل لاستخدامه أو يتم صرفها من خلال الدفع مباشرة إلى المستفيدين الذين قاموا بتزويد السلع أو الخدمات لعملاء البنك.
يودع المتلقون للأموال المصروفة في حساباتهم لدى بنوك أخرى. لذلك ، في كلتا الحالتين ، فإن القرض الأولي المقدم من البنك قد خلق المزيد من المال عن طريق الإيداع إما في نفس البنك أو في بنوك أخرى ، ويمكن استخدام الإيداع المذكور لتمديد القروض الإضافية بعد الاحتفاظ بالاحتياطيات الضرورية مع ما مطلوب لتلبية الطلب على السحب النقدي من قبل المودعين.
تعرف المصارف من خبرتها أن جميع المودعين لا يأتون في نفس الوقت لسحب كامل ودائعهم ، وفي أي وقت لا يتجاوز مبلغ المال اللازم لتلبية طلبات السحب 10٪ من إجمالي الودائع. هذا يدفع البنوك إلى تقديم 90 ٪ من الودائع ، مما يخلق المزيد من الأموال والودائع. وهذا ما يسمى التأثير المضاعف للقروض المصرفية ، والذي يعمل بمثابة دافع للنمو الاقتصادي للبلد.
وبما أن البنوك تتعامل مع الأموال العامة في شكل ودائع ، فعليها أن تمارس عدة تدابير احترازية بحيث يمكن استرداد الأموال المقرضة مع الفوائد والتكاليف الأخرى المرتبطة بها.
وبالتالي ، يتعين على البنوك ضمان ما يلي:
سلامة:
يتعين على البنوك ضمان سلامة الأموال التي أقرضها لأن وجود البنك يعتمد على استرداد المبلغ مع الفائدة. من المرجح أن يهبط الإقراض المتهور البنك في مشكلة عميقة قد تضع البنك في حالة تصفية.
السيولة:
جزء كبير من الودائع التي تعبئها البنوك تدفع عند الطلب. ومن ثم ، لا تستطيع البنوك أن تحجز أموالها لفترة طويلة جداً أو على أساس دائم. يتعين على البنوك النظر في سيولة الأموال قدر الإمكان بحيث يمكن ، إذا لزم الأمر ، استعادة المال عن طريق استدعاء المبلغ المدفوع ، حيثما كان ذلك مبررا.
ليست مهمة البنوك التجارية هي تقديم قروض ذات طبيعة دائمة إلى حد ما ، على الرغم من أن البنوك في كثير من الأحيان تمنح القروض على المدى المتوسط لمشاريع التصنيع ، وقطاع البنية التحتية ، إلخ. تقليديا ، فإن البنوك تلبي احتياجات العمل. متطلبات رأس المال للمؤسسات التجارية التي يتم إعادة تدويرها في غضون فترة قصيرة ، وهذا يتوقف على طبيعة الدورة التجارية للشركة.
الغرض من القرض:
يجب أن تكون البنوك على دراية كاملة بالغرض أو الاستخدام النهائي للقرض الذي يطلبه المقترض. من الضروري أن يعرف البنك ما إذا كان المقترض قادرًا على سداد القرض عن طريق استخدام الأموال للغرض المذكور في وقت الاستفادة من القرض. باختصار ، يتعين على البنوك ضمان الجدوى الاقتصادية للغرض الذي سيتم طرح القرض عليه.
على الرغم من أن المقترضين يسددون عموماً القروض عند الطلب ، فقد تكون هناك حالات يُسمح فيها للمقترض باستخدام الأموال لفترة محددة ويمتد السداد على فترة بالتقسيط.
من المهم أن يكون لدى البنك محفظة قرض أو ائتمانات متنوعة ، بحيث لا تتركز جميع الأموال التي يقرضها البنك في جزء أو جزءين من النشاط الاقتصادي. يجب ألا يتقلب مصير البنك مع التقلبات والهبوط في أداء قطاع معين من الصناعة. المبدأ الأساسي هنا هو "لا تضع كل البيض في سلة واحدة".
الأمان:
على الرغم من أن الأمن لا يمكن أن يكون المعيار الوحيد لمنح القروض والائتمان من قبل البنوك ، إلا أن أهميته لا يمكن تقويضها. فالأمان ليس سوى وسادة إلى "التراجع" ، في حال فشل المقترض في سداد القرض في السياق الطبيعي للأحداث. لا يمكن أن يكون كفاية الأمن وحده هو الاعتبار الوحيد لتحديد مدى ملاءمة أو ملاءمة المقترض.
تود البنوك أن تحقق مستحقاتها في سياق الأعمال العادية من التشغيل التجاري العادي للمقترض - بدلاً من تحقيق مستحقاتها من خلال التخلص من الضمان المقدم من قبل المقترضين. علاوة على ذلك ، غالباً ما يكون بيع التأمين مستهلكًا للوقت ، ويرتبط بالتكاليف المترتبة عليه.
إن الضمان المقدم مقابل القروض والسلفيات واسع. وتشمل بصفة عامة المخزونات في شكل مواد خام ، والسلع تامة الصنع ، والعمل الجاري ، والمدينون المتنوعون ، والمصانع والآلات ، والأراضي والمباني ، والودائع النقدية لدى البنوك ، والذهب ، وأسهم الشركات ، والأوراق المالية الأخرى. في أكثر الأحيان ، فإن البنوك الحصول على أمن الخصائص الشخصية للمروجين والمديرين والشركاء وغيرهم من أصحاب المشاريع التجارية.
يجب أن يمتلك الضمان المقدم من المقترض الصفات التالية:
(ط) يجب أن تتأكد البنوك من أن الأوراق المالية المعروضة قابلة للبيع بسهولة ، دون خصم أو تخفيض كبير في قيمتها في وقت العرض للبنك. إن ﻗﻴﻤﺔ اﻷﻣﻦ ﻓﻲ ﺷﻜﻞ أﺳﻬﻢ و ﺳﻨﺪات اﻟﺸﺮآﺎت اﻟﻤﻘﺪﻣﺔ ﻣﻊ اﻟﺒﻨﻚ ﺗﻜﻮن ﻓﻲ ﺑﻌﺾ اﻷﺣﻴﺎن ﻣﺘﻄﺎﻳﺮة وﻗﺪ ﻳﺘﻢ ﻣﺤﺎآﺔ ﺟﺰء آﺒﻴﺮ ﻣﻦ اﻟﻘﻴﻤﺔ ﻓﻲ ﺣﺎﻟﺔ ﺗﺼﻔﻴﺔ اﻟﺸﺮآﺔ ذات اﻟﺼﻠﺔ. ﺗﻌﺗﺑر اﻟﺳﻧدات اﻟﺣﮐوﻣﯾﺔ أو ﻏﯾرھﺎ ﻣن اﻷوراق اﻟﻣﺎﻟﯾﺔ اﻟﻣﻧﺧﻔﺿﺔ ﻣﺄﻣوﻧﺔ ﺟدا ﻓﻲ ھذا اﻟﺻدد.
(2) ثبات السعر بما أن الهدف الأساسي للبنك هو عدم تحقيق ربح مفاجئ من التخلص من الأوراق المالية ، فإن البنوك عادة ما تحب أن ترى أن أسعار الأوراق المالية المعروضة مستقرة إلى حد كبير. المضاربة في سعر الأوراق المالية لا يمكن أن تكون هي الدافع للبنك.
(3) خالية من الشكاوى قبل قبول أي ضمانات ، يتعين على البنوك التأكد من أنها أصول غير مرتبط بها ، ولا يوجد أي شخص أو كيان آخر لديه أي رسوم على الموجودات المذكورة.
المقترض هو أهم الأمن. إذا كان المقترض هو رجل الالتزام ، فسوف يسدد القرض بأي وسيلة.
إن الاعتماد الكلي للبنك على الأمن دون تقييم الجدارة الائتمانية للمقترض غالباً ما يكون محتملاً فرصة مواجهة الصعوبات. إذا كان المقترض رجل نزاهة ، حتى إذا فشلت شركته ، فسوف يذهب إلى سداد القرض.
ومن ناحية أخرى ، إذا كان المقترض غير مبالٍ فيما يتعلق بسداد القرض ، فسوف يتعين على البنك أن يتراجع على الضمان المقدم ، وقد لا يجلب بيع استغاثة للأمن المبلغ الكافي للتخلص من القرض ، بعد ذلك ، يستتبع الشروع في إجراءات قانونية للتعافي عملية طويلة ومكلفة في المحكمة أو خارجها. هناك مقولة قديمة غالباً ما يستخدمها المصرفيون ، "المقترض من الدرجة الأولى مع أمن من الدرجة الثانية هو أكثر أماناً من المقترض من الدرجة الثانية مع أمن من الدرجة الأولى".
ولذلك ، فإن المقترض هو أكثر أهمية من الأمن ، وفي الوقت نفسه تقييم مقترح القرض ، يجب فحص الأربعة التالية من المقترض بعناية:
حرف:
تحدد شخصية المقترض ما إذا كان رجل كلمات أو التزامه. من هو المقترض وما هي خلفية عائلته جوانب مهمة يجب أن ينظر فيها البنك. هل هناك أي تقرير للمقترض لا يفي بالتزامه؟ ما هي حالة علاقاته مع رجال الأعمال المشاركين فيه والأشخاص الآخرين المشاركين في أعماله؟ يجب على البنك أن يسعى للتأكد مما إذا كان المقترض هو شخص محترم يفهم مسؤولياته ويدير أعماله بحكمة.
سعة:
تشير قدرة المقترض إلى قدرته على إدارة أعماله بحذر وتوليد فائض مناسب لسداد السلفة.
أثناء إجراء التقييم ، يتعين على البنك النظر في النقاط التالية:
1. ما إذا كان العمل جديدًا أم ثابتًا
2. خبرة المقترض في خط عمله وما إذا كان لديه المعرفة اللازمة للأنشطة النسبية أو أنه سيدير العمل من خلال توظيف المديرين المحترفين بالمعرفة التقنية المطلوبة.
3. قابلية تسويق المنتج المراد تصنيعه أو التعامل معه من قبل الشركة
4. ما إذا كان المقترض لديه القدرة على إدارة الأعمال بكفاءة وتلبية منافسيه
عاصمة:
يجب على المصرفي الحكيم أن يرى أن المقترض لديه قدر معقول من رأس المال وأنه لا ينوي إدارة العمل بالكامل على أموال مقترضة. سيوفر رأس المال الذي يوظفه المقترض هوامشه للحصول على الأصول من خلال المخزونات في التجارة والنبات والآلات والأراضي والمباني ، الخ. يمكن أن تكون رأس المال على شكل نقود أو أصول ، على سبيل المثال ، الأرض ، البناء ، الآلات والآلات .
جانبية:
تشكل الأصول التي يتم إنشاؤها من مبلغ القرض الضمان الأساسي لمرفق الائتمان الذي يمنحه البنك. وبصرف النظر عن الأمن الأساسي ، فإن أي عقار آخر يقدمه المقترض كضمان يعرف باسم الضمان الجانبي. إن توفر ضمان ضمان مناسب يضيف إلى الجدارة الائتمانية للمقترض ، كما يحصل البنك المقرض على عامل راحة إضافي من أجل النظر في القرض المطلوب.
إلى جانب البنود الأربع المذكورة أعلاه ، عندما يقترب المقترض المرتقب من البنك للحصول على قرض ، يجب على البنك أن يسعى للتأكد من النقاط التالية ، ويفضل أن يكون ذلك من خلال التفاعل الشخصي مع المقترض المرتقب:
(1) تفاصيل الأعمال - دستور الأعمال وسنة إنشائها ، الذين هم المروجون ، وموقع الأعمال في السوق ، والمنتجات التي يتم التعامل معها ، وما إلى ذلك. مبلغ الاستثمار من قبل المروجين في شكل رأس المال ، بالإضافة إلى نتائج العمل للسنتين أو الثلاث سنوات الأخيرة ، يجب أن يُطلب منها أيضًا.
يجب التحقق من الجدوى الاقتصادية للنشاط التجاري الذي يتم تمويله. إن جدوى الأعمال التجارية هي الأكثر أهمية ، وإلا ، فإن توليد الأرباح وسداد الفوائد والمبلغ الأصلي سيكون غير مؤكد. تكمن أهمية جدوى الأعمال في جوهر عملية التقييم ، وإذا لم تكن الأعمال مجدية اقتصاديًا وممكنة تقنياً ، فليس هناك أي حاجة للمضي قدمًا في القرض المقترح.
لغرض إنشاء الجدوى الاقتصادية والجدوى الفنية ، إذا لزم الأمر ، يمكن للبنك الاستفادة من رأي الخبراء النسبيين في هذا المجال. النشاط التجاري بأكمله يحوم حول المبيعات المتوقعة ، والتي يجب أن تكون قابلة للتحقيق وواقعية.
وبالنظر إلى المنافسة في السوق للمنتج المذكور والدراية التقنية المتاحة لإنتاج الشيء نفسه ، ينبغي التأكد مما إذا كانت كمية المبيعات المتوقعة معقولة أم لا. عند الضرورة ، يمكن اللجوء إلى استخدام مجموعات أبحاث السوق أو الخبراء التقنيين المعنيين.
(2) لماذا يحتاج المقترض إلى سلفة وكيف تم إدارته حتى الآن؟ ما هو الغرض الدقيق الذي يتطلب القرض؟
(3) ما هي الخصوم الحالية - على حد سواء الشخصية ورجال الأعمال؟
(4) ما هي تفاصيل الممتلكات التي يملكها؟ هل هناك أي قرض ضدهم؟ كما ينبغي الحصول على أسماء الحكام ، بما في ذلك البنوك القائمة.
(v) ما هو مقدار القرض المطلوب وكيف وصل المقترض إلى مبلغ القرض المطلوب؟
(6) ما هي الأوراق المالية التي يمكن أن يقدمها المقترض ، إلى جانب قيمتها السوقية؟
(vii) كيف يقترح المقترض سداد القرض؟
يجب التحقق من المعلومات الواردة أعلاه من البنك من مصادر مختلفة. هذه العملية ، والمعروفة باسم التحقيق الائتمان ، أمر ضروري لتحديد الجدارة الائتمانية للمقترض. يتم استكمال المعلومات التي يقدمها المقترض بتقارير السوق حول المقترض وضريبة الدخل وضريبة المبيعات وعوائد ضريبة الثروة. إذا كان للمقترض حسابات لدى بنوك أخرى ، فيجب الحصول على تقرير حالة من البنوك المذكورة.
جمع المعلومات المذكورة أعلاه هو جزء من عملية التقييم الائتماني ، ولإلقاء نظرة على المعلومات المقدمة ، يتعين على البنك أن يشرع في إجراء فحص ما قبل العقوبات ، وهو أحد الأجزاء الأكثر أهمية في عملية صنع القرار. يجب التحقق من التفاصيل التي قدمها المقترض المحتمل إلى أقصى حد ممكن من خلال فحص مكان العمل والأصول الأخرى المقدمة كضمان من جانب المقترض.
أينما يقترح أن يضمن القرض من قبل الضامن ، فإن إجراء مقابلة شخصية مع الضامن والتفتيش على ممتلكات الضامن إذا تم توفيرها كضمان ضروري أيضا. يجب التأكد من قيمة الكفيل وقدرته على ضمان القرض. إذا كان الضامن من الخارج ، فيجب التأكد دائما من اهتمامه بتمديد الضمان.
