المطلوبات والأصول للبنوك التجارية المجدولة (البنود الرئيسية)

المطلوبات والأصول للبنوك التجارية المجدولة (البنود الرئيسية)!

البنوك والوسطاء الماليين تتعامل بشكل رئيسي في الأصول المالية. تظهر هذه الحقيقة بشكل جيد في موازناتها - في بيانات التزاماتها وأصولها في وقت معين. يرد في الجدول 5-1 بيان موحد بخصوم وموجودات جميع البنوك التجارية المقرر تقديمها (202) في نهاية عام 1987. هذه هي أحدث البيانات المتاحة. وهي تشمل الائتمانات والمديونيات بين البنوك وكذلك الأعمال الأجنبية للبنوك الهندية.

جدول 5.1

المطلوبات والأصول للبنوك التجارية المجدولة (البنود الرئيسية) في نهاية مارس 1995 (روبية كرور)

فيما يلي شرح موجز للبنود الرئيسية للخصوم والأصول:

مطلوبات البنوك:

1. رأس المال والاحتياطيات:

معا تشكل الأموال المملوكة من البنوك. رأس المال يمثل رأس المال المدفوع ، أي مبلغ رأس المال المساهم فعلاً من قبل مالكي (المساهمين) البنوك. إن الاحتياطيات هي أرباح محتجزة أو أرباح غير موزعة من البنوك المتراكمة على مدى حياتها العملية. يشترط القانون أن يتم بناء هذه الاحتياطيات ، وأنه لا يتم توزيع كل الأرباح المكتسبة بين المساهمين.

كما تجد البنوك أنه من الحكمة بناء احتياطيات لتحسين مركزها الرأسمالي ، من أجل تلبية التزامات غير متوقعة أفضل أو خسائر غير متوقعة. يجب تمييز الاحتياطيات عن "المخصصات" المعدة لاسترداد الالتزامات المعروفة والتأثير على التخفيضات المعروفة في قيمة بعض الأصول.

ولأنه لأسباب مختلفة ، قد لا تكون المبالغ المحددة لهذه الخصوم والخسائر معروفة في وقت إعداد الميزانية السنوية ، فإن "توفير" كافٍ لها أمر ضروري ، سواء بموجب القانون أو لحصافة الأعمال.

تحتفظ البنوك أيضًا بما يعرف باسم "الاحتياطي السري" لتعزيز مركزها الرأسمالي. وكما يوحي الاسم بإسهاب ، فإن هذه الاحتياطيات تظل سرية من العامة ولا يتم الإبلاغ عنها في الميزانية العمومية. الأرباح هي الفائض غير المخصص أو أرباح السنة المحتفظ بها ، والتي يتم إضافتها إلى احتياطيات السنة التالية.

تشكل الأموال المملوكة مصدرا صغيرا للأموال للبنوك ، والمصدر الرئيسي هو ودائع الجمهور. وهذا على عكس التعهد الصناعي الذي يوفر له المالكون نسبة أكبر من مجموع الأموال المستخدمة في الأعمال التجارية. وبما أن البنوك تخاطر بأموال الآخرين في القيام بأعمالهم ، فإنهم يدعون إلى قيام السلطات بتنظيم فعال.

إن الوظيفة الرئيسية للأموال المملوكة هي توفير وسادة ضد الخسائر التي تكبدها البنك وبالتالي حماية لبعض المودعين والدائنين الآخرين. منذ عام 1962 تتحمل مؤسسة ضمان الودائع وضمان الائتمان عبء حماية ودائع المودعين الأفراد (بحد أقصى 30000 روبية لكل إيداع منذ يوليو 1980). وقد أدى تأميم البنوك التجارية الكبرى إلى تقليص أهمية الأموال المملوكة في هذا الاتجاه.

2. الودائع:

على المستوى الحالي للتنمية المالية في الهند ، تعتبر البنوك المؤسسة المالية الرائدة. وتظل تعبئة الودائع من جانبهم أهم أشكال تعبئة المدخرات العامة (وإن لم تكن الوحيدة). لذلك ، بقدر ما يكون تعزيز المدخرات وتعبئتها شرطا أساسيا ضروريا لتكثيف معدل النمو الاقتصادي ، يجب أن تحظى تعبئة البنوك بالقيمة الحقيقية بالوزن الواجب.

3. الاقتراضات:

تقترض البنوك ككل من البنك الاحتياطي الهندي ، IDBI ، NABARD ، ومن المؤسسات المالية غير المصرفية (LIC ، UTI ، و GIC والشركات التابعة لها ، و ICICI) التي يسمح لها بإقراض البنك الاحتياطي الهندي في سوق المال بين البنوك. البنوك الفردية تقترض من بعضها البعض كذلك من خلال سوق نقود المكالمات وغير ذلك.

4. الخصوم الأخرى:

وهي عناصر متنوعة من أوصاف مختلفة مثل الفواتير المستحقة ، وما إلى ذلك. ثم هناك شهادات مشاركة ، وهي شكل جديد لإصدار مسؤولية البنوك التي ندرس حولها في القسم الفرعي التالي.

شهادات المشاركة (أجهزة الكمبيوتر):

تعد الحواسيب الشخصية شكلاً جديدًا من أدوات الائتمان حيث يمكن للبنوك جمع الأموال من البنوك الأخرى والمؤسسات المالية الأخرى المعتمدة من البنك الاحتياطي الهندي مثل الكذبة ، و UTI ، و GIC والشركات التابعة ، و ICICI. بشكل رسمي ، جهاز الكمبيوتر هو سند تحويل يتم من خلاله بيع أو نقل أو تحويل بنك إلى طرف ثالث (منقول إليه) جزء أو كل قرض يقدمه إلى عميله (المقترض).

وتسمى شهادة مشاركة لأنه من خلاله يشارك صاحب الحواسيب الشخصية في قرض مصرفي ، وكذلك في المصلحة ، وأمن القرض ، وأي خطر من التخلف عن السداد على أساس تناسبي. الإدارة الفعلية للقرض يبقى مع البنك. للحصول على خدماته في تقديم القروض والمتابعة واسترداد القرض ، يقوم البنك بفرض رسوم.

يشرف على برنامج الكمبيوتر RBI. بدأ على أساس تجريبي في يوليو 1970. لمدة سبع سنوات ، تم تمديده من سنة إلى أخرى. تم جعله دائمًا في يوليو 1977 وتم السماح لجميع البنوك التجارية المجدولة ببيع أجهزة الكمبيوتر الشخصية. يحدد RBI الحد الأقصى لمعدل الفائدة الذي يمكن أن تصدر به الحواسيب الشخصية لغير المصارف ، والتي تم الاحتفاظ بها بنسبة 10 ٪ سنويا منذ 1978-79.

تكون مدة صلاحية أجهزة الكمبيوتر لغير المصارف محددة المدة حتى 30 أو 60 أو 90 أو 180 يومًا. لم يسمح RBI باستحقاق أقل من 30 يومًا وأكثر من 180 يومًا من هذه الحواسيب. ومع ذلك ، لا توجد قيود على فترة استخدام أجهزة الكمبيوتر الشخصية في البنوك التجارية الأخرى أو على معدل الفائدة المدفوع عليها.

تعد الحواسيب الشخصية أداة مهمة (أ) لتحقيق أقصى استفادة من الأموال داخل النظام المصرفي التجاري لتقديم القروض والسلف ، خاصة للمقترضين الكبار ، (ب) جذب الأموال قصيرة الأجل من المؤسسات المالية غير المصرفية المعتمدة (NBFIs) في السوق للحصول على الائتمان المصرفي. لا ينشر البنك الاحتياطي الهندي بيانات تعطي مقدار تمويل أجهزة الكمبيوتر بين البنوك ومقدار ما تساهم به مؤسسات NBFI.

يتم شرح أهمية كلٍّ من دورَي الكمبيوتر الشخصيين لفترة وجيزة. تؤدي ترتيبات المشاركة بين البنوك إلى الاستخدام الكامل للأموال القابلة للإقراض في النظام المصرفي ككل ، حيث أنها تجعل من الممكن استخدام فائض الأموال في بعض البنوك لتمويل محفظة القروض للبنوك الأخرى بشكل جزئي. هذا يسوي السيولة داخل النظام المصرفي. بالنسبة لجميع البنوك ، يعد ذلك تطوراً مفيداً ، لأن البنوك الفائضة تحصل على منافذ مربحة تجاريا للحصول على فائض أموالها ، ولا تضطر البنوك التي تعاني من العجز إلى الحصول على نافذة قرض بنك الاحتياطي الهندي ، ومع ذلك تلبي متطلبات الائتمان الخاصة بمقترضيها.

كل هذا يبدو جيدا جدا. ولكن ، حقا ، تعمل ترتيبات المشاركة بشكل رئيسي لصالح كبار المقترضين وعلى حساب المقترضين الصغار. إن ترتيب المشاركة هو في الأساس شكل من أشكال كونسورتيوم بنكي حيث تتلاقى بضعة بنوك (تشكل اتحادًا) لتمويل قرض كبير على أساس المشاركة. هذا يجعل تمويل القروض الكبيرة أسهل.

بدلاً من المقترض الكبير الذي يذهب إلى العديد من البنوك وجمع الأموال منها بشكل فردي ، بموجب ترتيب المشاركة ، يقوم بنك واحد بتقديم القرض وجمع الأموال من مصادر معتمدة أخرى لتمويل القرض. الخسارة لصغار المقترضين من هذه الترتيبات ليست مباشرة ولا واضحة. إنه غير مباشر. ويحدث ذلك لأن البنوك الفائضة قادرة الآن على تحويل أموالها الفائضة إلى قروض كبيرة تقدمها بنوك أخرى. وفي غياب هذا التسهيل ، كانوا سيأخذون جهدًا لتطوير محفظة قروضهم الخاصة وحاولوا الوصول إلى المقترضين الجدد والصغار الذين يعانون من الحد الأقصى من التقنين الائتماني. هذا التأثير الخاص للحواسيب بين البنوك لم يستحوذ على اهتمام بنك RBI الذي يستحقه.

إن مؤسسات NBFI المسموح لها بشراء أجهزة الكمبيوتر من البنوك هي مؤسسات تمويلية. ليس لديهم ترتيبات خاصة بهم لتحقيق تقدم قصير الأجل. وتسمح أجهزة الكمبيوتر لهم بالدخول إلى سوق الائتمان المصرفي قصير الأجل بأسعار فائدة جذابة ودون الحاجة إلى القلق بشأن صنع القروض والإدارة الفعلية.

نظريًا ، تستثمر مؤسسات التمويل لأجل المعتمدة فقط فوائضها قصيرة الأجل في أجهزة الكمبيوتر. ولكن ، من الناحية العملية ، أدت أجهزة الكمبيوتر الشخصية أيضًا إلى تحويل الأموال طويلة الأجل إلى هذه الخدمات بشكل مستمر من خلال تجديد أجهزة الكمبيوتر الشخصية التي يتم نضجها. ما مدى أهمية هذا التحويل الصعب قوله. ومع ذلك ، يجب أن يُطلب في هذه المرحلة إلى أي مدى يُستحسن السماح بتحويل الأموال الطويلة الأجل إلى ائتمانات قصيرة الأجل على أساس منتظم؟ هل هو الحال إذا كان هناك فائض في المعروض من صناديق الاستثمار الطويلة الأجل في الاقتصاد ككل ، أم أن القطاع الصناعي الواسع النطاق فقط يعاني من هذه الأموال؟

إن توفر الأموال قصيرة الأجل من المؤسسات المالية غير الحكومية المشار إليها يمكن أن يخلق مشاكل في الرقابة النقدية / الائتمانية لصالح بنك الاحتياطي الهندي ، حيث أنه خلال فترة التضخم ، يمكن تمويل جزء من تراكم المخزون القائم على المضاربة من خلال هذه الأموال من خلال وكالة البنوك. أكدت تجربة 1977-79 أنه مع زيادة الحواسيب الشخصية المعلقة من 233 كرور في نهاية مايو 1977 إلى روبية. بعد مرور 646 كرور بعد عامين ، لم يجد بنك الاحتياطي الهندي (RBI) استخدامًا كبيرًا وسريع النمو لموارد إضافية من البنوك من خلال الصناعة المصرفية بما يتماشى مع تخطيط ومراقبة الائتمان.

لذلك ، خلال عام 1979 جلبت أجهزة الكمبيوتر أيضا تحت سلطة SLR (نسبة السيولة القانونية) و CRR (متطلبات الاحتياطي النقدي). في السابق ، تم التعامل مع أجهزة الكمبيوتر الشخصية على أنها "التزامات طارئة" فقط للمصارف المصدرة ، وبالتالي لم تجذب SLR أو CRR المفروضة على البنوك من قبل RBL بموجب القواعد الجديدة لـ RBI (أ) يتم التعامل مع أجهزة الكمبيوتر الآن كإيداعات البنوك المصدرة (ب) على هذا النحو ، فهي تخضع لمتطلبات SLR / CRR كما هو الحال في الالتزامات الأخرى للودائع.

وعلاوة على ذلك ، لا ينبغي استبعاد مبلغ الحواسيب الشخصية الصادرة من رقم إجمالي السلف المقدمة من المصارف المصدرة ، كما كانت الممارسة السابقة. ويعطي هذا الآن صورة أكثر حزما لسلفياتها لمختلف الأطراف وكذلك لنسب ودائعها الائتمانية.

إن البنوك التي تشتري الحواسيب الشخصية لا تدرجها الآن في سلفها ، بل تدرجها تحت "السلف المقدمة للبنوك" ، أي مستحقة من البنوك. وفي وقت لاحق (في مارس 1980) نصح بنك الاحتياط البريطاني أيضًا البنوك بإجراء تخفيض كبير ودائم في لجوئهم إلى أجهزة الكمبيوتر الشخصية. نتيجة لهذه التدابير الرقابية ، فقدت أجهزة الكمبيوتر الآن بعض الأهمية كمصدر للأموال للبنوك.

أصول البنوك:

البنوك ، مثل غيرها من الشركات التجارية ، هي مؤسسات لجني الأرباح ، على الرغم من أن بنوك القطاع العام تسترشد أيضا بالتوجيهات الاجتماعية الأوسع من البنك الاحتياطي الهندي. لكسب ربح ، يجب على البنك وضع أمواله في الأصول المدرة ، وخاصة القروض والسلف والاستثمارات. أثناء الإقراض أو الاستثمار ، يجب على البنك أن ينظر إلى معدل العائد الصافي الذي تم الحصول عليه والمخاطر المرتبطة بحيازة مثل هذه الأصول. علاوة على ذلك ، بما أن جزءًا كبيرًا من مطلوباتها يتم دفعه نقدًا عند الطلب ، يجب على البنك أيضًا أن يفكر في سيولة أصوله المتحققة ، أي مدى سهولة تحويل أصوله إلى أموال نقدية في وقت قصير ودون خسارة.

وبالتالي ، فإن الاعتبارات المزدوجة للربحية والسيولة توجه البنك في اختيار محفظة أصوله. يحاول البنك تحقيق الهدف المزدوج عن طريق اختيار محفظة أصول متنوعة ومتوازنة في ضوء التسهيلات المؤسسية المتاحة له لتحويل أصوله المتحققة إلى نقد في وقت قصير ودون خسارة وللقروض قصيرة الأجل. بالإضافة إلى ذلك ، عليها أيضًا مراعاة المتطلبات القانونية المختلفة المتعلقة بالاحتياطيات النقدية والأصول السائلة والقروض والسلفيات. نحن نوضح أدناه فئات مختلفة من أصول البنوك. وسوف تصف أيضا استخدامات الأموال المصرفية.

تتم مناقشتها بتناقص ترتيب السيولة وزيادة ترتيب الربحية:

1. النقد:

النقد ، المحدد على نطاق واسع ، يتضمن النقد في الصندوق والأرصدة لدى البنوك الأخرى بما في ذلك البنك الاحتياطي الهندي. تحتفظ البنوك بأرصدة لدى بنك RBI حيث أنها مطلوبة بشكل قانوني للقيام بذلك بموجب متطلبات الاحتياطي النقدي. تسمى هذه الأرصدة الاحتياطيات القانونية أو الاحتياطية المطلوبة. إلى جانب ذلك ، فإن البنوك تحتفظ بمبالغ نقدية طوعية إضافية للوفاء بالتسويات اليومية من قبل المودعين لديها.

النقدية على النحو المحدد أعلاه ليست هي نفس الشيء مثل الاحتياطيات النقدية للبنوك. ويشمل الأخير النقد فقط مع البنوك وأرصدةها مع RBI فقط. لا يتم احتساب الأرصدة لدى البنوك الأخرى في أي حساب كاحتياطي نقدي.

المفهوم الأخير (للاحتياطي النقدي) مفيد في تحليل العرض النقدي والسياسة النقدية ، حيث نحتاج إلى فصل الالتزامات المالية للسلطات عن الالتزامات النقدية للبنوك. الأرصدة بين البنوك ليست جزءا من الالتزامات النقدية للسلطة النقدية ، في حين أن الاحتياطيات النقدية هي. هذه الأرصدة هي فقط خصوم البنوك لبعضها البعض. لذلك ، لا يتم تضمينها في الاحتياطيات النقدية.

2. المال في المكالمة في إشعار قصير:

هي الأموال المقترضة للبنوك الأخرى ، وسطاء الأسهم ، والمؤسسات المالية الأخرى لفترة قصيرة جداً تتراوح من 1 إلى 14 يوماً. البنوك تضع فائضها النقدي في هذه القروض لكسب بعض الفائدة دون اجهاد الكثير من السيولة. إذا استمر الوضع النقدي مرتاحًا ، فقد يتم تجديد قروض المكالمات يومًا بعد يوم.

3. الاستثمارات:

وهي استثمارات في الأوراق المالية تصنف عادة تحت ثلاثة رؤساء (أ) الأوراق المالية الحكومية ، (ب) الأوراق المالية الأخرى المعتمدة و (ج) الأوراق المالية الأخرى. الأوراق المالية الحكومية هي أوراق مالية لكل من الحكومة المركزية وحكومة الولايات بما في ذلك أذون الخزانة وشهادات إيداع الخزينة والالتزامات البريدية مثل شهادات الخطة الوطنية وشهادات الادخار الوطنية ، الخ. الأوراق المالية الأخرى المعتمدة هي أوراق مالية تمت الموافقة عليها بموجب أحكام قانون التنظيم المصرفي ، 1949 وهي تشمل الأوراق المالية للهيئات المرتبطة بالولاية مثل لوحات الكهرباء ، ولوحات الإسكان ، وما إلى ذلك ، وسندات LDBs ، ووحدات UTI ، وأسهم شركات RRBs ، إلخ.

مطلوب جزء كبير من الاستثمار في الحكومة وغيرها من الأوراق المالية المعتمدة بشكل قانوني بموجب متطلبات SLR من RBI. يتم الاحتفاظ بأي فائض من الاستثمار في هذه الأوراق المالية لأن البنوك يمكنها الاقتراض من بنك الاحتياطي الهندي أو غيرها مقابل هذه الأوراق المالية كضمان أو بيعها في السوق لتلبية احتياجاتهم من sh. وبالتالي ، فإن البنوك تحتفظ بها لأنها أكثر سيولة من التقدم ، على الرغم من أن العائد منها أقل من القروض والسلف.

4. القروض والسلفيات والقروض المخصومة أو المشتراة:

وهي المكون الرئيسي لأصول البنك والمصدر الرئيسي للدخل للبنوك. وبشكل جماعي ، فإنها تمثل "الائتمان المصرفي" الإجمالي (للقطاع التجاري). لا حاجة لإضافة المزيد هنا ، عادة ما يتم التقدم في البنوك في الهند في شكل الائتمان النقدي والسحب على المكشوف. قد تكون القروض قروض الطلب أو القروض لأجل. قد يتم سدادها في أقساط فردية أو عدة أقساط. أشرح باختصار هذه الأشكال المختلفة لتمديد ائتمان هانك.

(أ) الائتمان النقدي:

في الهند الائتمان النقدي هو الشكل الرئيسي للائتمان المصرفي. بموجب ترتيبات الائتمان النقدي ، يعاقب المقترض المقبول أولاً على حد الائتمان الذي يمكن أن يقترضه من البنك. لكن الاستخدام الفعلي للحد الائتماني تحكمه "قوة السحب" للمقترض. تعتمد عقوبة الحد الائتماني على الجدارة الائتمانية العامة للمقترض وفقًا لتقييم البنك.

من ناحية أخرى ، يتم تحديد "القوة المسحوبة" من خلال قيمة الموجودات المتداولة الحالية للمقترض ، ويتم تعديلها حسب متطلبات الهامش المطبقة على هذه الأصول. تشتمل الموجودات المتداولة بشكل أساسي على مخزون من السلع (المواد الخام ونصف المصنعة والسلع التامة الصنع) والمبالغ المستحقة القبض أو الفواتير المستحقة من الغير. مطلوب من المقترض لتقديم "بيان الأوراق المالية" من هذه الأصول كل شهر إلى البنك.

من المفترض أن يعمل هذا البيان جزئياً كدليل على نشاط الإنتاج / التجارة الجارية للمقترض ، ويعمل جزئياً كوثيقة قانونية مع البنك ، والتي يمكن استخدامها في حالة تقصير السلف المصرفية.

للتغطية أكثر ضد مخاطر التخلف عن السداد ، تفرض البنوك "متطلبات الهامش" على المقترضين ، أي أنها تتطلب من المقترضين تمويل جزء من أصولهم الحالية (يتم تقديمها كضمان أولي للبنوك) من أموالهم المملوكة لمصادر أخرى. (بالإضافة إلى ذلك ، تطلب البنوك ضمانًا ثانويًا لمنح الائتمان).

ولا تغطي السلف التي تقدمها المصارف سوى الباقي (في المتوسط ​​، بحد أقصى 75 في المائة) من قيمة الضمان الأساسي. متطلبات الهامش تختلف من الجيد إلى الجيد ، من وقت لآخر ، ومع الوضع الائتماني للمقترض. يستخدم RBI اختلافات في هذه المتطلبات كأداة للتحكم بالائتمان.

في حالة النقص الحاد في سلع معينة ، يمكن تقليص التمويل المصرفي ضد مخزونات هذه السلع عن طريق رفع متطلبات الهامش لهذه السلع. مع الأخذ في الاعتبار أهمية نظام الائتمان النقدي في المصرفية الهند.

(ب) السحب على المكشوف:

إن السحب على المكشوف ، كما يوحي الاسم ، هو تقدم مقدم من خلال السماح للعميل بسحب حسابه الجاري إلى الحد المتفق عليه. يُسمح بتسهيل السحب على الحسابات الجارية فقط. قد يكون التأمين على حساب السحب على المكشوف عبارة عن أسهم فردية أو سندات أو أوراق مالية حكومية أو بوليصات تأمين على الحياة أو ودائع ثابتة.

يتم تشغيل حساب السحب على المكشوف بنفس طريقة الحساب الجاري. يختلف رصيد السحب على المكشوف من الائتمان النقدي في جانبين من الأمن والمدة. عادة ، بالنسبة للائتمان النقدي ، فإن الضمان المعروض هو موجودات أعمال متداولة ، مثل جرد المواد الخام والسلع قيد التصنيع أو السلع التامة الصنع والمبالغ المستحقة القبض.

في حالة السحب على المكشوف ، يكون الضمان بشكل عام في صورة أصول مالية يحتفظ بها المقترض. ثم ، بشكل عام ، فإن السحب على المكشوف هو منشأة مؤقتة ، في حين أن الحساب الائتماني النقدي هو عبارة عن تسهيل طويل الأجل. أيضا ، فإن معدل الفائدة على الائتمان السحب على المكشوف هو أقل إلى حد ما من الائتمان النقدي بسبب الفرق في تكلفة المخاطرة والخدمة المعنية. في جميع النواحي الأخرى ، فإن الائتمان على المكشوف هو مثل الائتمان النقدي. في حالة السحب على المكشوف ، أيضًا ، يتم تحميل الفوائد فقط على الائتمان المستخدم فعلاً ، وليس على حدود السحب على المكشوف الممنوحة.

(ج) قروض الطلب:

قرض الطلب هو واحد يمكن استدعاؤه عند الطلب. لا يوجد لديه نضج محدد. يتم أخذ مثل هذه القروض في الغالب من قبل سماسرة الأمن وغيرهم ممن تتقلب احتياجاتهم الائتمانية منذ اليوم. الميزة البارزة للقرض هي أن المبلغ الكامل للقرض المعتمد يتم دفعه للمقترض في دفعة واحدة بإيداع المبلغ بأكمله في حساب قرض منفصل.

وهكذا ، فإن المبلغ بالكامل يتم تحميله على الفور ، بغض النظر عن المبلغ الذي يسحبه المقترض من حساب (القرض). وهذا يجعل القروض الائتمانية أكثر تكلفة على المقترض من الائتمان النقدى (على سبيل المثال).

لذلك ، يفضل رجال الأعمال الذين يحتاجون إلى استكمال رأس مالهم العامل الاقتراض على أساس الائتمان النقدي. من ناحية أخرى ، تفضل البنوك قروض الطلب ، لأنها تسدد عند الطلب ، وتنطوي على تكاليف إدارية أقل ، وتكسب فائدة على المبلغ الكامل المعتمد والمدفوع. قد يكون الضمان مقابل القروض الطلبية أيضًا شخصيًا أو أصولًا مالية أو سلعًا.

(د) القروض لأجل:

قرض الأجل هو قرض ذو فترة استحقاق ثابتة لأكثر من سنة واحدة. عموما هذه الفترة ليست أكثر من عشر سنوات. القروض لأجل توفير الأموال متوسطة أو طويلة الأجل للمقترضين. معظم هذه القروض هي قروض مضمونة. مثل قروض الطلب ، يتم دفع المبلغ الإجمالي للقرض لأجل محدد في دفعة واحدة بإيداعه في حساب قرض منفصل للمقترض. وبالتالي ، يصبح المبلغ بالكامل مقابل الفائدة.

يتم السداد مجدولة ، إما في دفعة واحدة عند استحقاق القرض أو على أقساط قليلة بعد فترة معينة متفق عليها. من أجل تقديم قروض كبيرة الأجل (منقول ، أو أكثر من مليار روبية أو أكثر) للمقترضين الكبار ، فقد افترضت البنوك استخدام طريقة التمويل الكونسورتيوم في حالات قليلة.

في إطار هذه الطريقة ، يجتمع عدد قليل من البنوك لجعل القرض على أساس المشاركة. وهذا يغني عن الاعتماد على العديد من المعاملات المصرفية التي يقترض المقترض من أكثر من بنك واحد لتلبية احتياجاته الائتمانية. يمكن أن يقوم اتحاد الخدمات المصرفية بتخطيط ائتماني أفضل. تكتسب القروض لأجل كأحد أشكال الائتمان المصرفي أهمية سريعة.